Le taux d'intérêt

Pour comprendre comment l'emprunt et le prêt fonctionnent, prenons l’exemple de Julia.

Julia sait qu’elle recevra, dans un an, une prime de 1 000 euros. Or, elle souhaite s’acheter un fauteuil sans attendre. Elle est prête à renoncer à consommer sa prime de 1 000 euros l’an prochain pour s’acheter immédiatement un fauteuil qui coûte 910 euros. Sa banque accepte de lui prêter cette somme.

Julia emprunte donc 910 euros, c’est le principal. Dans un an, elle paiera 1 000 euros à la banque : 910 euros de remboursement de la somme prêtée (le principal) auxquels s’ajoutent 90 euros (1 000 – 910, les intérêts, prix payé à la banque pour son service).

Le taux d’intérêt représente le pourcentage annuel des intérêts. Ici, c’est plus facile à calculer, car le remboursement a lieu au bout d’une seule année.

Attention, lorsqu’un prêt est accordé sur plus d’une année, le taux d’intérêt permettra de calculer l’intérêt qu’il faudra payer chaque année.

L’avantage de ce calcul du taux d’intérêt est :

• pour l’emprunteur, de mesurer ce que lui coûtera son emprunt quelle que soit la somme qu’il emprunte et quelle que soit la durée de cet emprunt ;
• pour le prêteur, de mesurer ce qu’il gagnera en prêtant quelle que soit la somme qu’il prête et quelle que soit la durée de ce prêt.

Cela permet de comparer le prix de tous les crédits, tels que 2%, 3% ou 5% ! 

Julia est donc prête à renoncer à 90 euros pour acheter son fauteuil tout de suite, sa banque est prête à renoncer provisoirement à 910 euros à condition d’être rémunérée 90 euros pour le service qu’elle produit.